Persoonlijk adviesAlle kennis in huisComplete oplossingenVolledig ontzorgd
Eind dit jaar valt definitief het doek voor de schenkingsvrijstelling voor de eigen woning, beter bekend als de 'jubelton'. Toch kunnen veel starters nog wel een extra steuntje in de rug gebruiken in de huidige krappe woningmarkt, zeker nu ook de rentes verder stijgen. En er zijn ook nog steeds ouders die daaraan willen en kunnen bijdragen. Een familiebank-constructie is dan een mooi alternatief.
Ouders konden hun kinderen tot ongeveer 100.000 euro vrij van belasting schenken, als zij dit voor de koop of (ver)bouw van hun eigen woning zouden gebruiken. In de jaren dat het slecht ging op de woningmarkt, was dit een welkome regeling. Maar de laatste jaren was er veel kritiek. Weliswaar had een grote groep starters profijt van de extra bestedingsruimte, het neveneffect was dat het de huizenprijzen verder opdreef in een toch al krappe markt. En niet alle starters hadden welvarende ouders en kregen dus dezelfde kansen. In 2023 werd de regeling al ingeperkt, vanaf 2024 is er helemaal geen extra schenkingsvrijstelling meer voor de eigen woning.
De familiebank-constructie is niet nieuw, maar wellicht nog niet bij iedereen bekend. Het werkt in principe hetzelfde als een 'gewone' hypotheek, maar in dit geval is de geldverstrekker geen bank of financiële instelling, maar een familielid of kennis. Dat is vooral handig als uw kind een huis wil kopen en u spaargeld heeft dat u op korte termijn zelf niet nodig heeft.
Voor het uitlenen van geld hoeft u niet naar de notaris. Maar fiscaal wordt een familiehypotheek wel behandeld als elke andere hypotheekvorm. Dat betekent dat u 'zakelijke voorwaarden' moet hanteren: de rente mag niet te hoog of te laag zijn (bekijk de huidige rentestanden) en er moet een deugdelijke administratie gevoerd worden. Dus maak goede afspraken en leg deze contractueel vast. Niet alleen kan de belastingdienst dit controleren, ook voorkomt dit ruzies binnen de familie. Wat is de terugbetaalregeling? En wat gebeurt er als de kinderen niet aan deze verplichting kunnen voldoen? Of onder welke voorwaarden mag u uw geld terugvorderen?
In de meeste gevallen kunt u niet de volledige woning financieren voor uw kinderen. Meestal wordt de familiebank gebruikt om het gat te overbruggen tussen het maximale leenbedrag bij de bank en de koopprijs van de woning. Let wel, niet alle geldverstrekkers accepteren dit, omdat het risico voor hen verandert als er meerdere schuldeisers zijn. Wees hier dus open over bij het aangaan van een hypotheek.
Daarnaast zien we dat de familiehypotheek steeds vaker wordt ingezet voor het verduurzamen van een woning. Omdat de initiële investering in bijvoorbeeld zonnepanelen of een warmtepomp soms hoog is, maar de maandlasten voor het kind hiermee wel omlaag kunnen.
In de praktijk schenken veel ouders de hypotheeklasten binnen de jaarlijkse schenkingsvrijstelling terug aan het kind. Op die manier kan er meer worden geleend, zonder dat de maandlasten toenemen.
Belastingvrij schenkenOuders mogen in 2023 € 6.035 schenken aan hun kind. Onder 'kind' verstaan wij ook een pleegkind of een stiefkind. Partners, zoals ouders of grootouders, zien wij daarbij als 1 schenker. Dit geldt ook als ze zijn gescheiden. Als partners allebei een schenking krijgen van dezelfde schenker, telt dit als 1 schenking.
De jaarlijkse vrijstelling voor alle andere personen in 2023 is € 2.418. Het maakt bij die schenking dus niet uit of de schenker een grootouder is, een oom of een tante, broer of zus of helemaal geen familie.
De ontvanger betaalt bij schenkingen tot de jaarlijkse vrijstelling geen schenkbelasting en hoeft geen aangifte te doen.
Wie doet de schenking? Bestedingsdoel Belastingvrij bedrag Ouder(s) aan kind Dat beslist het kind zelf € 6.035 Iemand anders Dat beslist de ontvanger zelf € 2.418
De familiebank hoeft niet door een ouder opgericht te worden. Omdat het hier niet gaat om een belastingvrijstelling of schenking, is dit voor veel meer mensen een haalbare oplossing. Ook andere familieleden, vrienden of kennissen kunnen optreden als financierer en een lening verstrekken. Dat een familiehypotheek alleen past bij kinderen met vermogende ouders is daarmee achterhaald.
Er zijn ook voordelen voor de geldverstrekkers in de familiebank-constructie. Zo zijn er fiscale voordelen te behalen als het gaat om een box 1-lening voor aankoop, verbouwing en/of verbetering van de eigen woning. En de rente-inkomsten kunnen hoger zijn dan bij de spaarbank.
In onze eerdere blog Open nu uw familiebank leest u meer over de fiscale aspecten van de familiebank-constructie. We raden u aan om ook uw belastingadviseur hierover te informeren.
Benieuwd wat voor impact de familiehypotheek heeft op een mogelijke hypothecaire lening?
Neem gerust contact met onze hypotheekadviseurs op via [email protected] of tel. 0578-211000. We helpen u graag.
De meeste huizenbezitters verwachten dat hun verzekeraar de kosten dekt in het geval van schade door funderingsproblemen of overstroming. Dit blijkt uit onderzoek van de 'Consumentenmonitor Hypotheekbezitters' door de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Maar let op: dit is niet het geval!
Onlangs werd al bekend gemaakt dat werkende vrouwen in Nederland gemiddeld 40% minder pensioen opbouwen dan mannen. Daarmee staat Nederland op de één na laatste plaats in Europa als het gaat om gelijke pensioenopbouw tussen mannen en vrouwen. Uit onderzoek blijkt nu ook dat vrouwen op dit moment bezig zijn die achterstand in te lopen. Dat komt doordat steeds meer vrouwen zich ervan bewust worden dat zij na hun pensioen terugvallen in inkomsten en dus hun huidige levensstandaard niet meer kunnen voortzetten. Reden om actie te ondernemen dus.
Goed nieuws voor huizenkopers: De NHG-grens voor hypotheekleningen wordt per 1 januari 2024 verhoogd naar 435.000 euro. Zo hebben meer mensen de mogelijkheid om een hypotheek met NHG (Nationale Hypotheek Garantie) af te sluiten. Omdat dit aanzienlijk bijdraagt aan het versterken van uw financiële zekerheid, raden wij u zeker aan om het afsluiten van deze garantie te overwegen.
Voor starters is de zoektocht naar een betaalbare woning niet eenvoudig. Toch is er een aantal knoppen waar u aan kunt draaien. Houd wel goed in de gaten of u de woonlasten maand in, maand uit kunt dragen. Lees hier 7 tips om uw kans op een koopwoning te vergroten.
Elk jaar maakt het kabinet een begroting. Hierin staat hoeveel geld de regering binnenkrijgt, uitgeeft en waaraan dat wordt besteed. In 2024 is de regering van plan om mensen met een laag inkomen te helpen en de armoede tegen te gaan. Daarom gaat de belasting omhoog voor mensen die meer te besteden hebben. En wordt rookwaar en alcohol duurder. Hierdoor hebben de meeste Nederlanders volgend jaar iets meer te besteden.
Eind dit jaar valt definitief het doek voor de schenkingsvrijstelling voor de eigen woning, beter bekend als de 'jubelton'. Toch kunnen veel starters nog wel een extra steuntje in de rug gebruiken in de huidige krappe woningmarkt, zeker nu ook de rentes verder stijgen. En er zijn ook nog steeds ouders die daaraan willen en kunnen bijdragen. Een familiebank-constructie is dan een mooi alternatief.
Volgens Wijzer in Geldzaken heeft 8 op de 10 werkgevers personeel met geldzorgen. Die medewekers zijn vaker afgeleid, minder productief en vaker ziek. Als werkgever kunt u een bijdrage leveren aan de financiële gezondheid van uw medewerkers. Bijvoorbeeld door aandacht te besteden aan financiële onderwerpen, of door tijdig in te grijpen wanneer een medewerker geldzorgen heeft. Wij geven u een aantal tips.
Heeft u een koophuis? Dan heeft u begin dit jaar weer een brief ontvangen van de gemeente met daarin de nieuwe WOZ-waarde van uw pand. Een hogere waarde leidt tot hogere gemeentelijke belastingen, maar kan ook juist voordelig zijn wanneer u uw woning verkoopt. Let op: bezwaar maken kan tot maximaal zes weken na ontvangst!
Sinds een aantal jaar is het als directeur grootaandeelhouder (dga) niet meer mogelijk om in eigen beheer pensioen op te bouwen. Om die reden hebben veel dga’s hun opgebouwde pensioen destijds omgezet in een oudedagsverplichting (ODV). Een andere optie is om de ODV, mits de BV voldoende liquide is, af te storten in een bancaire lijfrente. Dit alternatief biedt een aantal voordelen ten opzichte van het hebben van een ODV in de BV. Wij zetten de 3 grootste voordelen voor u op een rij.
Iedereen heeft te maken met sterk gestegen kosten van energie voor de verwarming van de woning. Zelfs nu de winter nog “zacht” was, worden veel bewoners geconfronteerd met hogere kosten. Ook de wetgeving wordt steeds dringender op het gebied van verduurzaming. Alle reden om te kijken of er maatregelen zijn te treffen om de woning energiezuiniger te maken.