Persoonlijk adviesAlle kennis in huisComplete oplossingenVolledig ontzorgd
Veel Directeur-Grootaandeelhouders (DGA’s) vragen zich af wat te doen met hun oudedagsvoorziening. Rekenen op de verkoopopbrengst van de onderneming? Onroerend goed aankopen? Kiezen voor een pensioen of lijfrente? Beleggen in box 3? Wie denkt dat onze adviseurs het pasklare antwoord hebben, komt bedrogen uit. Wij zijn namelijk van mening dat de oudedagsvoorziening veel breder bekeken moet worden: de oudedagsvoorziening is een breed scala aan bezittingen, al dan niet fiscaal gestuurd.
Het opbouwen van vermogen is altijd ook het spreiden van risico’s. Voor u als DGA is het van belang elke verdiende euro tegen een zo laag mogelijk tarief en met het minste risico in uw privéportemonnee te krijgen. Maar hoe doet u dat?
Allereerst kunt u gebruikmaken van de gunstige belastingtarieven voor AOW’ers. Na het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd worden inkomsten tot € 34.000 relatief licht belast. Doordat u hierover geen AOW-premie meer hoeft te betalen, bedraagt de inkomstenbelasting slechts 22%. Als u uitgaat van € 10.000 per jaar aan AOW, houdt u een ruimte over van € 24.000 belaste inkomsten. Na aftrek van de eigenwoningschuld kan deze ruimte zelfs nog groter blijken te zijn. Het zou zonde zijn om dit onbenut te laten: zo’n rendement haalt u waarschijnlijk nergens!
Voor een levenslange pensioenuitkering van € 24.000 betaalt u op dit moment een aankoopbedrag van € 530.000! Het is dan ook interessant om dit kapitaal belast op te bouwen: hoge fiscale aftrek, laag tarief bij uitkering.
Net als iedere werknemer loopt ook een DGA het risico op arbeidsongeschiktheid. En net als ieder ander komt ook een DGA op een dag te overlijden. Maar hoe zit het met uw inkomen en uw pensioen als u arbeidsongeschikt zou worden? Hebben uw nabestaanden voldoende inkomsten als u overlijdt? Wilt u uw vermogen veiligstellen? Allemaal vragen die opdoemen bij een breed financieel advies.
Voor wat betreft uw pensioen zijn er diverse mogelijkheden, elk met z’n eigen voor- en nadelen.
De pensioenregeling
Het voordeel van een pensioenregeling is dat deze goed afgestemd kan worden op uw persoonlijke wensen en situatie. Deze volgt uw inkomen en u bent u ook op hogere leeftijd verzekerd van een goed pensioen. Ookal wordt u 120 jaar oud, de pensioenregeling keert nog steeds uit. Wel nadelig is het eventuele vermogensverlies bij overlijden na de pensioendatum.
Een Lijfrente
Het alternatief voor een pensioenregeling is het afsluiten van een lijfrente met een overlijdensrisicoverzekering en een arbeidsongeschiktheidsdekking. Dit vraagt echter meer afstemming en volgt het inkomen niet. Voor zowel de pensioenregeling als de lijfrente geldt: mocht de holding en/of de DGA failliet gaan, dan kan het vermogen niet zomaar ingewonnen worden door de curator.
Zoals u leest, is er niet zoiets als dé pensioenoplossing voor de DGA. Welke oplossing voor u het beste is, is afhankelijk van uw wensen en uw persoonlijke en financiële situatie. Daarom gaan wij graag met u rond de tafel, om op die manier een zorgvuldige afstemming te maken op uw financieel totaalplan. Neem gerust contact met ons op om een afspraak te maken via [email protected] of tel. 0578-211000.
Waar de ene medewerker de dagen aftelt, gaat de ander het liefst nog een paar jaar door. Hoe dan ook: als werkgever wilt u graag dat uw werknemers op een goede en gezonde manier de AOW-leeftijd bereiken en dus zo lang mogelijk optimaal inzetbaar zijn voor uw onderneming. Hoe kunt u uw medewerkers hierbij helpen?
Onlangs werd al bekend gemaakt dat werkende vrouwen in Nederland gemiddeld 40% minder pensioen opbouwen dan mannen. Daarmee staat Nederland op de één na laatste plaats in Europa als het gaat om gelijke pensioenopbouw tussen mannen en vrouwen. Uit onderzoek blijkt nu ook dat vrouwen op dit moment bezig zijn die achterstand in te lopen. Dat komt doordat steeds meer vrouwen zich ervan bewust worden dat zij na hun pensioen terugvallen in inkomsten en dus hun huidige levensstandaard niet meer kunnen voortzetten. Reden om actie te ondernemen dus.
Onlangs werd al bekend gemaakt dat werkende vrouwen in Nederland gemiddeld 40% minder pensioen opbouwen dan mannen. Daarmee staat Nederland op de één na laatste plaats in Europa als het gaat om gelijke pensioenopbouw tussen mannen en vrouwen. Uit onderzoek blijkt nu ook dat vrouwen op dit moment bezig zijn die achterstand in te lopen. Dat komt doordat steeds meer vrouwen zich ervan bewust worden dat zij na hun pensioen terugvallen in inkomsten en dus hun huidige levensstandaard niet meer kunnen voortzetten. Reden om actie te ondernemen dus.
De Wet toekomst pensioenen: de 3 routes naar een nieuwe pensioenregeling Op 1 juli 2023 is de Wet toekomst pensioenen (Wtp) ingegaan. Dat betekent dat we ons nu in een transitiefase bevinden die uiterlijk duurt tot 1 januari 2028. Op die datum moeten alle bestaande pensioenregelingen aan de nieuwe situatie zijn aangepast en volledig zijn ingeregeld.
Werken in deeltijd is populair in Nederland. Bijna de helft van de beroepsbevolking (45 procent) doet het, en vrouwen meer dan mannen. Als redenen worden vaak genoemd de zorg voor de (klein)kinderen, mantelzorg, gezondheid, behoefte aan meer vrije tijd, of geen hoger inkomen nodig. Een deeltijdbaan levert minder inkomen op, maar heeft ook gevolgen voor de opbouw van het pensioen.
Een bancaire of verzekerde lijfrente kunt u afsluiten als voorziening voor uw oudedag. Als ZZP’er, ondernemer of als werknemer kunnen er dus diverse redenen zijn om een lijfrenterekening te openen c.q. een lijfrenteverzekering af te sluiten. Een lijfrentevoorziening heeft als voordeel dat de maandelijkse inleg bruto is en dus aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
De Wet toekomst pensioenen (Wtp) is aangenomen door de Eerste Kamer. Vanaf 2028 moeten alle regelingen zijn aangepast. Dat heeft gevolgen voor alle werkenden in ons land en ook voor reeds gepensioneerden bij een pensioenfonds. Lees meer in deze blog.
